新加坡管理的資產達6.7萬億新加坡元，大部分來自海外。本欄文章說明銀行如何接觸新客戶、資金庫如何保管及兌換為法定貨幣，以及家族如何透過基金、信託或家族辦公室持有財富。文章亦追溯這門業務的起源，即19世紀的信貸網絡與僑批局。金融中心一書有關財富管理及私人銀行的第E部分仍有待發表。
MAS向本地銀行、特准全面銀行、全面銀行、批發銀行及商人銀行發出牌照。根據2026年11月4日查閱的名錄，銀行業共有196個牌照，同一銀行可能多次計入。新加坡金融管理局於1971年1月1日開始運作，兼具中央銀行及監管機構的角色。
2025年底管理資產達6.7萬億新加坡元，增長10%，全年資金淨流入3,760億新加坡元。約76%的資產來自新加坡境外，88%投資於境外。
對家族或企業家而言，實際問題在於開立銀行戶口、財富來源、在銀行、信託公司與家族辦公室之間的選擇，以及投資收入的稅務處理。
這些根源由來已久。早在現代私人銀行出現之前，華商已憑信譽提供信貸，僑批局則把移民的款項匯返家鄉。
文章涵蓋銀行與銀行戶口，以及新加坡信貸文化的起源。可先閱讀在新加坡開立銀行戶口、接受加密資產的銀行及託管機構或僑批局與僑批網絡。
宗族、公司與信用：華人商業的道德經濟
日內瓦卷以加爾文作為金融中心敘述的開端，因為歸正宗信仰的道德經濟塑造了日內瓦對信貸、利息、工作及財富的看法。 Read more 新加坡 · 起源儒家倫理與商業：重探一場辯論
有關中國宗教與資本主義的辯論，始於韋伯（Max Weber）。 Read more 新加坡 · 起源方言群、宗親會與會館
新加坡的華人社會按方言、祖籍地區劃分，在相當程度上亦按行業劃分。 Read more 新加坡 · 起源公司（kongsi）與秘密會社：殖民政府以外的管治
「公司」（kongsi）一詞有多重含義，有助了解華人組織的歷史。 Read more 新加坡 · 起源信用：以聲譽作抵押
華商用「信用」（xinyong）一詞形容一個人值得獲得信貸的品質。 Read more 新加坡 · 起源匯款局與僑批網絡
新加坡的華人移民將大部分收入寄給中國的家人。其工具是僑批，即附有匯款的信件。 Read more 新加坡 · 起源海峽華人：連接兩個法律世界的橋樑
新加坡的華人並非全都是新近移民。 Read more 新加坡 · 起源由個人信任到機構信任
由個人信任到機構信任的轉變是逐步進行的。 Read more 新加坡 · 起源海峽的道德經濟與日內瓦的比較
本部分第一章指出，海峽各港口在能夠提供保護、可預測性和適中成本時便會興旺。 Read more 新加坡 · 起源宗族、公司與信貸：華人商業的道德經濟：摘要
與日內瓦的加爾文主義倫理相對應，新加坡有一套由華人移民建立的制度化信任經濟，其基礎包括家族、方言及地緣會館、廟宇、結義兄弟會…… Read more 新加坡 · 殖民地經濟代理行與匯兌銀行
建立第A部分所述轉口港的商人，需要兩類港口起初並不具備的機構。 Read more 新加坡 · 殖民地經濟Guthrie、Boustead與歐洲代理行
第A部分第IV章把代理行描述為早期新加坡歐洲商界的核心機構：一種為他處委託人收取佣金代售貨物的商行…… Read more 新加坡 · 殖民地經濟渣打銀行、香港上海滙豐銀行與匯兌銀行
新加坡開埠後首二十年並無銀行。第一家分行由Union Bank of Calcutta於1840年開設。 Read more 新加坡 · 殖民地經濟貿易融資：匯票與跟單信用證
十九世紀貿易融資的基本工具是匯票。 Read more 新加坡 · 殖民地經濟保險、航運與服務經濟
現代保險隨商人來到東南亞。 Read more 新加坡 · 殖民地經濟歐洲商行及其華人中介
匯兌銀行面對一個特許狀無法解決的問題。 Read more 新加坡 · 殖民地經濟今日金融中心的歷史遺產
殖民地貿易經濟的若干機構至今仍在新加坡營運。 Read more 新加坡 · 殖民地經濟代理行與匯兌銀行及與日內瓦的比較
日內瓦和新加坡在十九世紀的金融發展，都有賴合夥商號與股份制銀行的結合。 Read more 新加坡 · 殖民地經濟代理行與匯兌銀行：摘要
自1820年代起，Guthrie & Co.、Boustead & Co.和Behn, Meyer & Co.等歐洲代理行以合夥形式組織新加坡的貿易，以佣金方式銷售貨物、收購土產…… Read more 新加坡 · 殖民地經濟華資銀行：由最早的海峽華人銀行到華僑銀行
在十九世紀的大部分時間裡，新加坡華商並沒有自己的銀行。 Read more 新加坡 · 殖民地經濟新加坡最早的華資銀行
歐洲銀行早在任何華資銀行成立之前便已來到新加坡。Union Bank of Calcutta的分行於1840年開業。 Read more 新加坡 · 殖民地經濟福建、潮州與廣府銀行業
新加坡華人分為不同方言群，各有自己的會館、廟宇、行業和領袖。第A部分第V章描述了這幅方言地圖及建基於其上的各種機構。 Read more 新加坡 · 殖民地經濟大蕭條與1932年的合併
華資銀行身處的貨幣制度並不為它們提供任何保護。在貨幣發行局制度下，本地貨幣必須有十足的英鎊儲備支持才能存在。 Read more 新加坡 · 殖民地經濟海外華人資本與中國的聯繫
新加坡的華資銀行既向南望，也向北望。和豐銀行於1923年開設香港分行，到1927年又設立巴達維亞及上海分行，當時共有九家分行。 Read more 新加坡 · 殖民地經濟作為社群機構的華資銀行
華資銀行的董事同時也是社群的領袖。 Read more 新加坡 · 殖民地經濟華資銀行：從最早的海峽華人銀行到OCBC：實務影響
華資銀行的歷史，看似與今天受監管的銀行業相距甚遠。 Read more 新加坡 · 殖民地經濟華資銀行：從最早的海峽華人銀行到OCBC：與日內瓦的比較
1931年的危機同時衝擊日內瓦和新加坡，而且經由同一渠道：國際金本位制的崩潰。 Read more 新加坡 · 殖民地經濟華資銀行：從最早的海峽華人銀行到OCBC：摘要
新加坡華商於二十世紀初創辦了他們最早的存款銀行，首先是1903年由廣府人創辦的廣益銀行，該行於1913年倒閉…… Read more 新加坡 · 環球中心1998年後的自由化：銀行、市場及金融業開放
獨立後30年間，新加坡建立其金融中心時依循一個悖論。在離岸方面，即亞洲美元市場及SIMEX，它是亞洲最開放的市場之一。 Read more 新加坡 · 環球中心金融業檢討小組
改變金融業的這項檢討，起初是為了回應全球趨勢，後來才成為對一場區域危機的回應。 Read more 新加坡 · 環球中心向外資銀行開放銀行業
1999年以前，新加坡眾多外資銀行進入本地市場的渠道十分有限。1998年3月底，新加坡共有154家商業銀行。 Read more 新加坡 · 環球中心本地銀行的整合
開放市場的用意，既在於引入外資銀行，也同樣在於改變本地銀行。 Read more 新加坡 · 環球中心資本市場改革與新加坡交易所
證券交易所是改革的第二個目標。 Read more 新加坡 · 環球中心由規則監管到風險監管
新加坡金融管理局於1998年放棄的監管方針，在一方面曾令新加坡受益良多。 Read more 新加坡 · 環球中心實務影響：在新加坡開設及擁有銀行
1998年後的改革建立了外資銀行至今仍須依循的牌照架構。有意服務零售客戶的外資銀行，必須持有全面銀行牌照。 Read more 新加坡 · 環球中心1998年後的自由化：銀行、市場及金融業開放：與日內瓦及香港的比較
瑞士在同一個十年間開放其金融業，但走的是另一條路。瑞士的銀行長期以來透過由瑞士銀行家公會管理的協議固定收費。 Read more 新加坡 · 環球中心1998年後的自由化：銀行、市場及金融業開放：摘要
由李顯龍（Lee Hsien Loong）自1997年起擔任主席的金融業檢討小組，透過私營界別委員會運作，把MAS的理念由詳細規管轉向監管…… Read more 新加坡 · 環球中心2000年代的財富管理策略
1971年，即獨立六年後，李光耀（Lee Kuan Yew）宣佈，新加坡立志在東南亞扮演瑞士在歐洲的角色，成為「貨幣及黃金市場」。 Read more 新加坡 · 環球中心財富管理成為策略重點
2000年代的政策源於較早前發展基金管理業的決定。 Read more 新加坡 · 環球中心《銀行法》下的銀行保密制度
新加坡的銀行保密制度以成文法為基礎。 Read more 新加坡 · 環球中心信託法改革與《信託公司法》
在普通法世界，私人銀行甚少只為個人服務。 Read more 新加坡 · 環球中心來自瑞士、歐洲及亞洲的私人銀行
早在財富管理策略推出之前，瑞士銀行已在新加坡設點。瑞士聯合銀行（SBG）於1971年在新加坡開設首個代表處。 Read more 新加坡 · 環球中心2000年代的財富管理策略：實務影響
2000年代的財富管理策略留下了一份法律及制度遺產，至今仍影響實務。 Read more 新加坡 · 環球中心新加坡與日內瓦：競爭與互補
新加坡與日內瓦的比較，從保密制度說起。 Read more 新加坡 · 環球中心2000年代的財富管理策略：摘要
自1998年起，新加坡政府及MAS奉行一項審慎制定的策略，把這個城市打造成全球資產及財富管理中心，手段包括把公共資金委託私人經理管理、稅務豁免…… Read more 新加坡 · 財富管理監管架構：MAS、《銀行法》、SFA、FAA及FSMA
一個為多國客戶管理財富的金融中心，所出售的其中一樣東西，就是其監管的質素。 Read more 新加坡 · 財富管理新加坡金融管理局作為綜合監管機構
國會於1970年通過《新加坡金融管理局法》後，MAS於1971年1月1日成立。 Read more 新加坡 · 財富管理《銀行法》與私人銀行業務
《銀行法》的歷史比其年份所顯示的更長。一項銀行法案於1962年首次提交國會，但圍繞新貨幣的問題拖延了立法。 Read more 新加坡 · 財富管理《證券及期貨法》與資本市場服務
2002年以前，新加坡資本市場受多項法例規管，包括《證券業法》及《期貨交易法》。 Read more 新加坡 · 財富管理《財務顧問法》
《財務顧問法》與SFA於2002年10月1日同日生效。 Read more 新加坡 · 財富管理《2022年金融服務及市場法》
到2020年代初，MAS的權力分散於多項法例之中。 Read more 新加坡 · 財富管理個人問責與操守
MAS於2020年9月10日發出《個人問責及操守指引》（Guidelines on Individual Accountability and Conduct），訂明金融機構應達致的五項成果。 Read more 新加坡 · 財富管理監管架構：MAS、《銀行法》、SFA、FAA及FSMA：實務影響
對於希望從新加坡服務富裕客戶的外國集團而言，本章所述的架構可轉化為一連串具體決定。第一項決定涉及經營載體。 Read more 新加坡 · 財富管理監管架構：MAS、《銀行法》、SFA、FAA及FSMA：與日內瓦及香港的比較
日內瓦卷所述的瑞士框架，建基於《銀行法》、《金融機構法》、《金融服務法》、《集體投資計劃法》、《金融市場基礎設施法》…… Read more 新加坡 · 財富管理監管架構：MAS、《銀行法》、SFA、FAA及FSMA：摘要
新加坡金融管理局（MAS）於1971年1月1日成立，逐步接管保險、證券及貨幣發行的監管，現時既是中央銀行，亦是綜合監管機構…… Read more 新加坡 · 財富管理銀行保密對外國稅務機關的終結
在其現代史的大部分時間裡，新加坡為外國客戶提供外國稅務機關無法穿透的銀行保密。 Read more 新加坡 · 財富管理2009年的經合組織標準與新加坡的承諾
新加坡的銀行保密建基於成文法。 Read more 新加坡 · 財富管理FATCA與跨政府協議
決定性的外部推動力來自美國。 Read more 新加坡 · 財富管理共同匯報標準
FATCA成為多邊制度的範本。2013年，二十國集團要求經合組織制定單一的全球自動交換標準。 Read more 新加坡 · 財富管理稅務罪行作為洗錢的上游罪行
稅務資料交換關乎國與國之間的關係。把稅務罪行指定為洗錢的上游罪行，則關乎銀行本身的行為。 Read more 新加坡 · 財富管理舊有資產與客戶的稅務規範化
每個放棄稅務保密的金融中心，都要面對如何處理現有客戶群的問題。按舊規則開設的帳戶，載有客戶從未在本國申報的資產。 Read more 新加坡 · 財富管理銀行保密對外國稅務機關的終結：實務影響
這些規則的累積效果是：新加坡金融機構必須能夠就每一名客戶證明，它了解客戶的稅務居民身份，並且沒有理由懷疑…… Read more 新加坡 · 財富管理銀行保密對外國稅務機關的終結：與日內瓦比較
瑞士與新加坡相隔僅數日便跨過了同一道門檻。 Read more 新加坡 · 財富管理銀行保密對外國稅務機關的終結：摘要
新加坡《銀行法》第47條下的法定銀行保密，在2009年至2018年間對外國稅務機關失去效力，但仍繼續保障客戶…… Read more 新加坡 · 財富管理家族辦公室：第13O條、第13U條與單一家族辦公室
2020年底，新加坡約有400家單一家族辦公室獲新加坡金融管理局授予稅務優惠。 Read more 新加坡 · 財富管理單一家族辦公室的興起
MAS把單一家族辦公室描述為一個為一個家族或代表一個家族管理財富，並由該家族成員全資擁有或控制的實體。 Read more 新加坡 · 財富管理稅務優惠計劃及其條件
新加坡的基金稅務優惠，由《1947年所得稅法》下的四項計劃組成。 Read more 新加坡 · 財富管理領牌豁免與監管期望
基金管理是《2001年證券及期貨法》下的受規管活動，通常須持有資本市場服務牌照。 Read more 新加坡 · 財富管理實質營運、本地開支及投資規定
人數條件最清楚地體現了對實質營運的要求。 Read more 新加坡 · 財富管理2023年後的審查
2023年8月15日，警方在聯合突擊行動中拘捕了十名外國人。最終被檢取、凍結或受禁止處置令規限的資產，約達30億新加坡元。 Read more 新加坡 · 財富管理對家族及其顧問的實務後果
在第13O條、第13OA條及第13U條之間如何選擇，取決於資產規模及現有架構。 Read more 新加坡 · 財富管理家族辦公室：第13O條、第13U條與單一家族辦公室——與日內瓦及香港比較
日內瓦卷描述了一座城市：當地的家族辦公室由私人銀行傳統發展而來，並無任何特別稅制。 Read more 新加坡 · 財富管理家族辦公室：第13O條、第13U條與單一家族辦公室：摘要
享有新加坡稅務優惠的單一家族辦公室由2020年底約400家，增至2024年底逾2,000家，吸引它們的是穩定、普通法、成熟的私人銀行…… Read more 新加坡 · 財富管理信託、控股架構與可變資本公司
服務家族及投資者的金融中心，所需要的不只是銀行和資產管理公司。 Read more 新加坡 · 財富管理新加坡的信託法
信託隨英國法傳入新加坡。 Read more 新加坡 · 財富管理持牌信託公司
《2005年信託公司法》規管新加坡信託公司的發牌及監管。 Read more 新加坡 · 財富管理私人信託公司
私人信託公司（PTC）是為擔任單一家族各項信託的受託人而成立的公司。 Read more 新加坡 · 財富管理可變資本公司
到2017年，新加坡已成為亞洲領先的基金管理中心之一，但其資產管理公司把許多基金設於其他地方。 Read more 新加坡 · 財富管理控股公司、稅務協定與實質
股份有限私人公司仍是新加坡最常用的架構載體。 Read more 新加坡 · 財富管理信託、控股架構與可變資本公司：實務影響
載體的選擇取決於架構的目的。 Read more 新加坡 · 財富管理與日內瓦、香港及澤西比較
日內瓦與新加坡都為國際家族管理信託，但兩地的法律地位有根本差異。 Read more 新加坡 · 財富管理信託、控股架構與可變資本公司：摘要
新加坡依據本國法律，為富裕家族及投資者提供一整套架構載體：信託、持牌信託公司及私人信託公司、可變資本公司，以及…… Read more 新加坡 · 財富管理基金管理、外部資產管理人與發牌
把資產遷往新加坡的富裕家族，很少只與一家機構打交道。 Read more 新加坡 · 財富管理基金管理公司的發牌制度
《2001年證券及期貨法》（SFA）生效後的大部分時間裏，新加坡基金管理業有相當部分在無牌照的情況下營運。 Read more 新加坡 · 財富管理認可投資者及機構投資者
零售基金經理與A/I基金經理之分，取決於《證券及期貨法》第4A條所界定的投資者類別。 Read more 新加坡 · 財富管理外部資產管理人與託管銀行
外部資產管理人，常稱獨立資產管理人，為私人客戶管理投資組合，但不持有客戶的資產。 Read more 新加坡 · 財富管理合規職能與外部合規主任
MAS期望每名基金經理的合規安排，都與其業務的性質、規模及複雜程度相稱。 Read more 新加坡 · 財富管理基金管理、外部資產管理人與發牌：實務影響
把資產交託新加坡基金經理的客戶，首先應確定該基金經理的監管地位。 Read more 新加坡 · 財富管理與瑞士投資組合經理制度的比較
瑞士要到2018年6月15日的《金融機構法》，才把獨立資產管理人納入審慎監管；該法於2020年1月1日生效…… Read more 新加坡 · 財富管理基金管理、外部資產管理人與發牌：摘要
在新加坡經營基金管理業務的每家公司，都需要根據《證券及期貨法》持有資本市場服務牌照；自註冊制度廢除以來…… Read more 新加坡 · 財富管理誠信衝擊：一馬發展公司與2023年洗錢案
金融中心賴以生存的，是那些永遠不會親自查驗它的人的信任。 Read more 新加坡 · 財富管理一馬發展公司與新加坡的銀行
一馬發展公司（1MDB）於2009年成立，當年是納吉（Najib Razak）出任馬來西亞首相的第一年。該公司是一個國家投資基金，旨在促進國家的經濟發展。 Read more 新加坡 · 財富管理新加坡金融管理局的監管行動
2016年5月24日，MAS宣布撤銷BSI Bank Limited在新加坡的商人銀行地位。 Read more 新加坡 · 財富管理2023年洗錢案
2023年的案件早有一段漫長的前史。 Read more 新加坡 · 財富管理對開戶及財富來源核查的啟示
兩宗案件的共通之處，在於警號清晰可見。 Read more 新加坡 · 財富管理聲譽作為監管目標
新加坡把其金融中心的聲譽視為公共資產，與其貨幣或港口相若。 Read more 新加坡 · 財富管理誠信衝擊：一馬發展公司與2023年洗錢案：與日內瓦比較
一馬發展公司（1MDB）案把兩個金融中心直接連繫起來。 Read more 新加坡 · 財富管理誠信衝擊：一馬發展公司與2023年洗錢案：摘要
從馬來西亞基金一馬發展公司（1MDB）挪用的逾45億美元，曾經過新加坡的私人銀行；這些銀行的客戶經理為劉特佐（Jho Low）及其同夥轉移巨額款項…… Read more 新加坡 · 架構安排瓶頸
本部分所述的每一種結構，沒有銀行戶口都無法運作。楚格的有限責任公司（GmbH）須先把資本存入瑞士銀行，才能註冊。新加坡私人有限公司…… Read more 新加坡 · 架構安排在瑞士開立銀行戶口
瑞士銀行把數碼資產客戶分為兩類。 Read more 新加坡 · 架構安排在新加坡開立銀行戶口
新加坡三家本地銀行（星展、華僑、大華）及持牌外資銀行對數碼資產業務進行行業風險評估；自2022年多宗倒閉事件以來，這套評估一直屬最…… Read more 新加坡 · 架構安排願意接納的銀行
據我所知，以下機構於2026年6月30日願意接納數碼資產業務，或擁有數碼資產財富的私人客戶。 Read more 新加坡 · 架構安排庫房資產兌換為法定貨幣
協議庫房如需法定貨幣支付薪金、租金及稅款，便須兌換代幣。途徑有四種。第一種是在中心化交易所出售，再提款至該實體的銀行戶口。 Read more 新加坡 · 架構安排以穩定幣管理庫房
不少集團把部分庫房資產存放於穩定幣，因為這樣可避開其自家代幣的波動及法定貨幣的摩擦。 Read more 新加坡 · 架構安排以代幣付款及支薪
在兩地以代幣向員工及承包商付款，在一定限度內均屬合法。 Read more 新加坡 · 架構安排銀行長期希望看到甚麼
已開立的戶口也可以被關閉。兩地的銀行每年都會覆核數碼資產客戶，並終止業務已偏離開戶時所述範圍的客戶關係。 Read more