PSN02的結構
新加坡金融管理局（MAS）Notice PSN02的編排次序，與MAS其他所有打擊洗錢及恐怖分子資金籌集（AML/CFT）通告相同，由《銀行法》通告（MAS Notice 626）以至適用於資本市場中介人、信託公司及保險公司的通告皆然。熟悉其中一份的讀者，便掌握所有通告的骨架。通告以定義及適用範圍開篇，述明基本原則，要求進行全機構風險評估及採用風險為本方針，並處理新產品及新科技。其後闡述分為三級（標準、簡化、加強）的客戶盡職審查（CDD），接着是依賴第三方、價值轉移、紀錄保存、個人資料及可疑交易報告。通告最後處理內部政策、合規、審計及培訓。1這個結構既有監管作用，亦有教學作用。它告訴合規主任，MAS期望公司按甚麼次序思考。
PSN02有兩項有別於其他同類通告的特點。第一，它適用於每一宗數碼支付代幣（DPT）交易，不論金額。PSN01容許支付服務提供者在20,000新加坡元的臨時交易門檻以下，毋須進行完整CDD便與臨時客戶交易，PSN02卻沒有相應門檻。DPT服務提供者如為未與其建立業務關係的客戶進行任何交易，必須在交易前對該客戶進行CDD。2MAS於2019年採取這一立場，超越FATF就臨時虛擬資產交易所定1,000美元／歐元的最低標準，理由是DPT轉移的假名性，令任何門檻都會誘發拆細交易。第二，價值轉移要求（旅遊規則）同樣適用於所有DPT轉移，亦無最低金額，只是1,500新元以下的轉移所需資料較少。第III章會處理該規則。
這對業務模式的影響嚴峻，而且是刻意為之。希望在某一門檻以下匿名服務客戶的DPT自助機、場外交易平台或非託管兌換介面，在新加坡沒有空間。每一名客戶都是已知客戶。來自設有最低金額規則司法管轄區的公司（包括設有1,000瑞士法郎兌換門檻的瑞士），來到新加坡後都須相應重新設計開戶流程（瑞士規則參見第F部分第III章）。
註釋
- MAS Notice PSN02，Prevention of Money Laundering and Countering the Financing of Terrorism – Digital Payment Token Service，經修訂的第1至17段結構；其次序與適用於銀行的MAS Notice 626及適用於資本市場中介人的MAS Notice SFA04-N02相同。 ↩
- MAS Notice PSN01，第6段（CDD觸發情況，包括指明支付服務的20,000新元臨時交易門檻）；MAS Notice PSN02，第6段（DPT服務的CDD觸發情況，並無金額門檻）；MAS，Response to Feedback Received on the Proposed AML/CFT Notices under the Payment Services Act，2019年12月5日。 ↩
僅供一般參考。本文不構成法律或稅務意見，不能取代針對個別情況的專業意見，亦不會建立律師與客戶關係。本文反映截至十月 2026的法律狀況。