瑞士：刑事執法及打擊洗錢

瑞士聯邦檢察署（OAG；Bundesanwaltschaft）

聯邦檢控機關，負責具國際因素的洗錢、有組織犯罪、針對聯邦行政機關的罪行，以及各州移交的案件。聯邦檢察署曾處理規模較大的加密資產詐騙及洗錢案件，並負責處理聯邦事務中收到的刑事司法互助請求。¹接觸方式：以書面提出刑事告訴，附上事實及證據。受害人的律師可要求以私人申索人身份成為訴訟方。聯邦檢察署不會評論進行中的調查。

楚格州及蘇黎世州檢察機關

負責詐騙、挪用、電腦罪行及本地洗錢的一般檢察機關。楚格檢察署設有具加密資產經驗的經濟罪行專責單位，而蘇黎世檢察署則擁有全國規模最大的經濟罪行單位。²接觸方式：附有交易雜湊值、地址及追蹤報告的刑事告訴，處理速度較沒有這些資料的快。兩個檢察署均與交易所及區塊鏈分析公司合作，如證據清晰，會在數日內下令扣押瑞士託管人持有的資產。

瑞士洗錢舉報辦公室（MROS）

聯邦警察局（fedpol）轄下的金融情報單位，負責接收根據《瑞士打擊洗錢法》（GwG/AMLA）第9條提交的可疑活動報告，並決定是否把報告轉交檢察機關。洗錢舉報辦公室發布年度統計數字及類型研究報告，其中包括數碼資產案件。³接觸方式：報告只可由金融中介機構透過goAML平台提交。洗錢舉報辦公室不會與報告所涉人士聯絡，亦不會回答公眾的問題。

聯邦警察局（fedpol）

聯邦警察當局，下設洗錢舉報辦公室，以及負責統籌網絡罪行及國際警務合作的單位。聯邦警察局與執業者的關係，在於洗錢舉報辦公室，以及它在執行互助請求方面的角色。

註釋

Criminal Procedure Code of 5 October 2007 (CrimPC; StPO, SR 312.0)第23條及第24條；Federal Act on International Mutual Assistance in Criminal Matters of 20 March 1981 (IMAC; IRSG, SR 351.1)；參見第H部分第II章及第VI章。↩
各州檢察機關處理加密資產的實務載於第H部分第II章。↩
AMLA第23條；洗錢舉報辦公室的角色及舉報程序載於第F部分第V章。↩

僅供一般參考。本文不構成法律或稅務意見，不能取代針對個別情況的專業意見，亦不會建立律師與客戶關係。本文反映截至十月 2026的法律狀況。

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